법인세신고/납부 3월31일
거래도 없는 법인인데 세무조정료는 비싼 거 아니야?! (조이는 수입금액 0, 조정사항도 없는 간편신고 대상 법인!) 이럴 땐 국세청에서 내려받은 더존스마트 A로 법인세 셀프 전자신고하자! 법인세신고방법1.간단신고2.정기,중간예납파일변환신고(회계프로그램 등)
법인세 간이신고가 불가능한 법인은 사진참고~
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간이신고로도 신고할 수 있는 법인이지만,
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조기는 더존스마트A에서 법인세 정기, 중간예납파일 변환신고(회계프로그램 등)인 셀프신고를 해보려고 한다. 국세청 더존 SmartA 패딩&설치
가장 먼저 해야 할 국세청 자료실에서 법인세 신고용 더존 스마트 A를 내려 받는다.국세청홈텍스→전제메뉴→자료실→법인세스마트A다운,설치
국세청 홈텍스 632. [전자신고] 법인세 무료작성 프로그램(SmartA) 2020. 2월 버전 게시(2019. 11월 말 법인부터 사용가능)부터 법인세 무료작성 프로그램(SmartA)_2020. 2월 버전 다운로드
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SmartarA 국세청용 회사 등록
SmartarA국세청용회사기본사등록
SmartarA 국세청용 작성순서
작성 순서를 참고해 법인세 신고를 해볼 예정! 비해당 내역은 생략 가능하지만 거래가 없는 법인도 법인세 신고 시 필수 제출 서류는 참고하자. 법인세 신고시 필수제출서류1.재무상태표,포괄손익계산서2.이익잉여금처분계산서(결손금처리계산서)3.세무조정계산서4.기타 부속서류 및 현금흐름표,표시통화재무제표.원화재무제표 5. 피합병 등의 재무상태표, 합병. 분하에서 승계란 자산부채명세서 등 ※주의. 1~3. 서류 미첨부의 경우 법인세 미신고로 간주합니다.4,5. 실적이 없는, 해당 없는 법인 생략~
SmartarA 국세청용 최초로 작성해야 할 자료는 빼지 말아야 할 표준재무제표-대차대조표-손익계산서-원가명세서(원가가 없을 경우 생략)-이익잉여금처분계산서/결손금처리계산서(택1) 편집→저장
국세청 배포용은 호출할 수 있는 회계자료가 없고 복사 붙여넣기도 할 수 없어 손으로 작성해야 한다.조기는 원가가 없는 회사라서 원가명세서 생략~!
SmartarA 국세청용 이익잉여금처분계산서 작성시 처분일 입력필수! 이익잉여금처분계산서 처분(처리)일 03월 01일※ 참고. 처분확정일(=결산확정일, 주주종화경의 날)로부터 30일 이내에 법인세 신고를 하여야 하므로 최대한 기한을 늦춘 날짜. 처분확정일 3월 1일+30일 법인세 신고일 3월 31일SmartarA 국세청용 자본금과 적립금 조정 명세서-갑(자본금과 적립금계산서)-갑(이월결손금계산서)SmartarA 국세청용 특별거래가격은 회사이며 자본금, 이익잉여금란만 작성했다. 이익잉여금=당기순이익SmartarA 국세청용 사업연도 연말(ex.2019-12-31) 결손금 발생시 작성한다. 이익결손금(-이익잉여금) = 당기순손실(-당기순이익)4기 이월결손금은 지난해 장부 or 법인세 신고서를 참고해 1기~4기까지의 이월결손금을 모두 작성.※참고. 결손금은 ‘이월결손금공제’ 제도로 10년간 이월이 가능해 세부담을 줄일 수 있다!SmartarA 국세청용 중소기업 기준 검토표 새로 가져오기→저장SmartarA 국세청용 조정 후 수입금액 명세서 새로 읽기→저장수입금액 조정명세서(매출 없음 생략) 조정 후 수입금액명세서는 당연히 없지만 작성한다.SmartarA 국세청용 전산조직운용명세서 기본값 → 저장SmartarA 국세청용 추가 서식다만 해당이 없어 작성하지 않았지만 가산세가 있으면 가산세액계산서 원천납부세액이 있으면 원천납부세액명세서(갑,을) 법인세 과표 및 세액조정계산서 새로 불러오기→보존SmartarA 국세청용 법인세 과표 및 세액신고서 조정구분 : 자기→새로읽기→저장→마감→마감조정구분을 외부에서 자기로 변경하고 새로 불러들여 마감~마감시에 나온다[유의사항]주식변동상황명세서는 주식변동이 없는 법인과와 신규법인은 (사업자등록시 제출완료) 무시하고 마감~SmartarA 국세청용 법인세 전자신고 – 제출자 등록 호출 → 전자신고 사용자 ID(홈텍스 ID) – 전자신고 제작 → 비밀번호 → 폴더 지정전자신고 제작 전 제출자 등록에서 회사 정보를 읽고 전자신고 사용자 ID(홈텍스 ID)를 입력한 뒤 전자신고서를 제작한다.SmartarA 국세청용 홈텍스 ID는 회원정보에서 확인 가능!국세청 홈텍스 홈텍스 법인세홈텍스 접속 후 로그인 국세청 홈텍스 홈페이지 링크~국세청 홈택스 즐겨찾는 메뉴 1/3 My 홈택스 연말정산 간소화 편리한 연말정산 법인세(중간예납) 신고 법인세 신고 지원 서비스 근로장려금 반기 신청 계산해보는 근로장려금 반기 신청 미리보기 근로장려금 반기 신청 원천세 신고 공익법인 보고서 제출 현금영수증 사용내역조회 전자세금계산서 건별 발급 전자세금계산서 내역조회 소득금액증명 발급 민원처리 결과 조회 15년 종합부동산세 환급신청 전자세금계산서 합계표 조회 양도소득세 종합안내 근로·자녀장려금 계산해보는 납부내역조회 납세증명서 발급신고 결과 조회 부속서류 제출 공익법인 보고서 1종류 신고… www.hometax.go.kr홈텍스 법인세 정기신고 들어가 파일변환해서 신고하면 법인세신고필! 신고/납부→법인세→정기신고→정기,중간예납파일변환신고(회계프로그램 등)국세청 홈텍스 검색 → 파일첨부(비밀번호) → 파일검증 → 내용검증 전자파일제출 → 신고서제출국세청 홈텍스 2019 귀속 법인 결산 및 세무조정 온라인 교육더존 제공 온라인 교육 링크 남기고 오늘 리뷰는 여기서 마치겠습니다~더존온라인고객센터 2019 귀속 법인 결산 및 세무조정 온라인 교육 안내사항 이번 법인 세무조정 교육은 스마트 A와 WEHAGO Smart A Online 프로그램을 함께 설명하는 방법으로 진행합니다. 그 이유는 스마트 A를 사용하는 고객사 중 많은 고객사가 위하고 스마트 A Online 사용을 병행하고 있기 때문입니다. 상세보기 2019 귀속 법인 결산 및 세무조정 교재 교육 자료는 PDF 파일로 제작되었으므로 PDF 프로그램이 설치되어 있어야 합니다. 2019 귀속 법인 결산 및 세무조정 교재 다운로드 [1차시]결산 – 1 – 결산 … help.douzone.com더존온라인고객센터 2019 귀속 법인 결산 및 세무조정 온라인 교육 안내사항 이번 법인 세무조정 교육은 스마트 A와 WEHAGO Smart A Online 프로그램을 함께 설명하는 방법으로 진행합니다. 그 이유는 스마트 A를 사용하는 고객사 중 많은 고객사가 위하고 스마트 A Online 사용을 병행하고 있기 때문입니다. 상세보기 2019 귀속 법인 결산 및 세무조정 교재 교육 자료는 PDF 파일로 제작되었으므로 PDF 프로그램이 설치되어 있어야 합니다. 2019 귀속 법인 결산 및 세무조정 교재 다운로드 [1차시]결산 – 1 – 결산 … help.douzone.com#법인세 #실적없는법인 #법인세셀프신고 #법인세신고기한 #더존법인세신고 #더존법인세서류 #국세청홈텍스 #스마트A국세청용